内部控制管理制度门卫制度一、坚守岗位，做好保卫工作。二、按时开、关幼儿园大门，注意幼儿入、离园的安全，防止幼儿走失。三、做好家长和其他来访者德接待工作。四、下面是小编为大家整理的内部控制管理制度12篇,供大家参考。
内部控制管理制度篇1
门卫制度
一、坚守岗位，做好保卫工作。
二、按时开、关幼儿园大门，注意幼儿入、离园的安全，防止幼儿走失。
三、做好家长和其他来访者德接待工作。
四、做好报刊、杂志、信件德收发制度。
五、做好园包干区的环境卫生工作和领导分配的其他工作。
奖惩制度
为了鼓励教职工自觉遵守规章制度，认真履行岗位职责，为幼儿园多做工作，做好工作，设置出勤奖、超额奖、教育教学成果奖、考绩奖、安全奖、卫生奖、教科研津贴、加班、代班补贴、保教朴贴、兴趣小组津贴、职务津贴。
一、出勤奖
每月出满勤者，奖励80元，病假一天扣5元，事假一天扣15元，旷工一天全扣，婚丧产假，每天扣3元，函授考试等公假每天扣3元，迟到早迟、中途离岗一次扣3元。一学期出满勤者发给全勤奖80元。
二、超额奖
按市规定标准人数计算，凡幼儿出勤率达80％发超额奖，每班超1名幼儿，在班教师每人每月奖4元，特殊班级和后勤、行政人员拿全园平均数。
三、教育教学成果奖
凡在省、市、区、园各项保教活动讦比中获奖或上公开课发表文章者，按获奖等级发给一定数额的奖金，文娱节目设特别奖，为参赛项目作出贡献的配班教师和后勤服务人员，可发给适当比例的奖励。
1、国家级每人每次每篇一等奖160元，二等奖140元，三等奖120元
2、省级每人每次每篇一等奖120元，二等奖100元，三等奖80元
3、市级每人每次每篇一等奖80元，二等奖60元，三等奖40元
4、区级每人每次每篇一等奖40元，二等奖30元，三等奖20元
5、园级每人每次每篇一等奖30元，二等奖20元，三等奖10元
在杂志上发表文章后，幼儿园再付同额稿费一份。
四、考绩奖
根据考核项目，每月进行一次过程考核，采取打分制，根据所得的分数给予等额奖励，因体罚造成不良影响或发生重大事故扣除责任人当月考绩奖。
五、安全奖
对全年安全无责任事故的工作人员，奖励100元，班组长奖励200元，部门负责人奖励300元，园长拿部门负责人的平均奖。
六、卫生奖
每周对各班进行卫生检查，每月累计公布。每学期对各班组卫生工作进行一次综合评比，根据评比结果评出一、二、三等奖，分别奖励90元、60元、30元。
七、教科研津贴
凡参加不同级别的课题，按国家级（含联合国级）、省级、市级、区级、园级五个等级，每年进行考核，并给获奖级别2倍的津贴。
八、加、代班津贴
因工作需要加班一天，补贴20元。因同事病、事假或公假代班者，在完成本职工作的同时又完成所代人的工作任务，按所代人一人一天10元计算，补到班级。因教研活动需代班，班级自行调节，不发补贴。
九、保教补贴
每人每月10元
十、兴趣小组津贴
双休日活动，分半天（2小时）辅导教师每次朴助40元，配班教师补助30元，平时利用离园后的时间一次活动40分钟，辅导教师补贴10元，配班教师8元，代班人补贴一半，值班人员补贴辅导人员一半，根据参加人数，奖励班级5元／人辛苦费，借用场地每次付打扫、清洁费10元。
十一、职务津贴
1、园长：补贴班主任费的一又四分之三
2、副园长：补贴班主任费的一又四分之二
3、后勤负责人补贴班主任费的一又四分之一
4、办公室、教科室、德育工作负责人、年级组长、园务委员、工会委员、团支部书记补贴班主任的一半。
5、班组长、各组室、保育员、橱窗宣传人每人每月补贴20元。
请假制度
一、所有请假者，必须先到园长室填写请假登记，办理审批手续。
二、请病假必须持有医院证明（区级以上医院），如急诊必须持有急诊章的假条，如续假必须提前一天办理请假手续，否则按事假累计。
三、有特殊情况需请事假的需提前请假，经领导准假后方可离开工作岗位，紧急情况需电话通知。
四、无故缺席者，一律按旷工处理。
五、病事假一星期内由班级自行解决，安排好工作；一星期以上由幼儿园与班级协商安排。
六、迟到早退者，由门卫考勤。
七、节假日如外出，需提前告知领导并按时返回，如逾期不回，按旷工处理。
八、法定公假，应事先打招呼，安排好工作办好移交手续方可离岗。
九、未履行请假手续，自行不到岗，则以旷工论处。
内部控制管理制度篇2
1、学校行政例会的主要任务是根据学校工作计划和行政会议的决定，布置阶段性和日常性工作任务，研究完成任务的方法、途径与要求，交流、检查工作完成情况，使学校各项工作稳步有序地按计划进行。
2、行政例会由校长主持，出席对象为学校中层及以上班子成员。
3、行政例会原则上每周周五召开一次。
4、全体与会人员必须按时出席会议，不得无故缺席，会议出席情况严格考勤。
5、会议主要内容应事前通知，与会人员应做好会前准备，并认真参加讨论，学校重大决定必须在行政例会上讨论决定。
6、布置的各项工作应明确、具体，各部门应积极接受任务，按要求和时限保质保量并创造性地完成。
7、会议应做好记录并存档，对未能出席会议的同志认真做好传达或转达。
内部控制管理制度篇3
1、 目的：加强财务部内部管理，规范票据流程，明确个人岗位职务和责任，提高工作效率 及准确性，完善财务制度体系，保证会计资料真实、完整，查漏防弊，预防公司财产流失， 积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
2、 范围：财务部内部管理。
3、 责任：财务部全体员工 4. 内容： 4. 企业财务部门的职能： ◇熟悉国家相关的财经法律法规、制度，税法政策和公司的各项规章制度，及时 上交国家的各项税收及管理费用。
◇办理银行、税务、社保的相关证件办理和年审等工作 ◇建立、健全企业财务管理的各种规章制度 ◇编制企业财务预算计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督 财务纪律。
◇查漏防弊，防止企业财产流失 ◇拟订资金筹措及使用方案，厉行节约，合理使用资金。
◇对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作。
◇积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
◇完成企业交给的其他工作。
4.2 企业财务部组成 财务部主办会计和出纳组成。
4.3 财务工作岗位职责 4.3. 主办会计负责组织本企业的下列工作： 管理工作： ◇建立、健全企业财务内部管理的各种规章制度和工作流程，检查监督财务纪律 及执行情况；执行财务监督职责，对企业的钱、财、物进行全面的监督 ◇领导企业的财务运作，全面负责企业财务管理工作，建立完善的核算体系、营 运分析、成本控制及成本核算体系； ◇拟订资金使用方案，合理有效地调配、使用资金；协助总经理筹措和安排企业 战略发展所需的营运资金； ◇编制和执行预算、财务收支计划、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分 析和考核，督促本企业有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益； ◇对年初预算、年终决算的提出决策性建议，负责公司的财务战略规划制定，运 用财务预算、会计管理等专业工具为公司战略发展、经营决策提供依据和支持； ◇参与公司重大投资项目的可行性研究、重大财务决策； ◇监督并指导财务部员工的各项工作，对其工作进行评估、考核和辅导、培训， 以提高财务人员工作技能，更好地完成公司财务管理工作，自觉带头遵守公司 的各项规章制度，履行部门职责，对下属人员未严格执行制度的后果负领导责任。
◇与财务、税务、银行等相关政府部门，保持良好关系，以保证公司财务工作获 得相关支持。
◇协调与公司其他业务行政部门的工作协作关系。
◇承办公司领导交办的其他工作。
日常工作： ◇对费用报销单据，购销单据等原始单据进行真实性、准确性、完整性、合法性 审核，编制相关会计凭证。
◇根据公司相关规定和人事部的相关资料，及时、正确核算员工薪资，编制公司 薪资表及相关会计凭证。
严守薪资秘密。
◇对于各项需及时缴纳的费用有全面的了解和调控能力。
保证公司的营运正常进行 ◇审核电脑部上交的入库原始单据，对电脑部及各门店的入库情况进行查对监督， 核查门店、电脑部、采购部门、商品管理部的工作，并促使其业务水平的提高 ◇审核商品管理部上交的供应商结算凭证，认真核对各供应商的应付账款，确保 每次与供应商的结款无误，对其中的特殊事项（如：退货，应收各项费用） ， 能及时发现，并告知出纳及时收取 ◇准确提供各供应商的实际余额及付款期限 ◇对于企业的库存有全面的、及时地、准确的了解和掌控，并对企业的销售商品 成本进行准确及时地核算。
◇统筹安排企业的各项定期、临时的商品、资产的盘点工作，并做出盘点分析报 告上交总经理。
◇制作会计凭证，建立会计帐簿、做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报税。
◇定期编制企业财务报表和报告，并向总经理提交分析报告； ◇负责企业全部资产（包括固定资产、办公设施及用品、低值易耗品等）的全面 管理及与行政相关部门的协调工作。
◇办理银行、税务的相关证件办理和年审等工作 ◇对企业的重要会计资料（各种货品入库单、库存核算、供应商对账单等） ，凭 证，账簿，报表，税务证件和申报资料，银行证件和资料，经济合同等资料进 行保管或指定专人保管 4.3.2 出纳的主要工作职责是： ◇认真执行现金管理制度。
◇建立健全现金、银行出纳各种帐目，严格审核各项收付凭证。
◇每日及时准确地收回各门店的销售款，保证销售款的及时回笼，确保企业资金安全 ◇在单据审核无误的情况下，准确收支现金，真实、准确、及时、全面登账 ◇严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
◇与银行、公交系统协调，调换零钞 ◇对企业各项需通过银行收支的款项有明确的认知和时间表， 及时缴纳各项需通过银行支付 的费用，及时回笼企业的资金 ◇妥善保管报销单据、货款结算单据等原始凭证，配合会计做好各种帐务处理。
对主办会计 交付的财务部其他证件进行规范管理 ◇保管发票，对发票的领购收回有规范的管理 ◇负责办理员工社保事宜。
◇协助主办会计进行对各门店的盘点工作， 随时对门店进行抽盘， 上报抽盘数据给主办会计 ◇对各分店收银相关票据进行管理、审核；查核各门店每日缴款单明细，确保货款安全、准 确、快速入账； ◇协助主办会计对收银员进行专业知识培训、考核。
◇完成总经理或主管副总经理交付的其他工作 4.4.1 基本工作管理 ◇会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
◇会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度 的规定。
◇财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证， 并根据审核的原始凭证编制记帐凭 证。
会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。
◇财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查， 保证帐簿记录与实物、 款项 相符。
◇财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理， 并报送有关部门。
会计报表每月 由会计编制并上报一次。
会计报表须会计签名或盖章。
◇财务工作人员对本企业各部门、各门店实行会计监督。
◇财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭 证，予以退回，要求更正、补充。
◇财务工作人员发现帐簿记录与实物、 款项不符时， 应及时向总经理或主管副总经理书面报 告，并请求查明原因，做出处理。
财务工作人员对上述事项无权自 行做出处理。
对门店进行常规盘点工作 4.4.2 财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。
财务工作人员调动工作或者离职， 必须与接管人员办清交接手续。
财务工作人员办理交接手 续，由主办会计监交；主办会计办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。
4.5 支票管理 暂缺 4.6 现金管理 4.6.1 现金使用范围： 职员工资、津贴、奖金； 个人劳务报酬； 出差人员必须携带的差旅费； 各项零星支出； 总经理批准的其他开支。
4.6.2 库存现金管理 日常零星开支所需库存现金限额为 5000 元。
超额部分应存入银行。
遇节假日，必须于假日 前一工作日的 16：00 之前，将所有库存现金存入银行 4.6.3 借款程序 公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》 ，经会计审核；交总经理批准签字后方可 借用。
超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。
4.6.4 报销程序 凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，营 运部副总、总经理批准后由出纳支付现金。
主办会计填制记帐凭证。
差旅费及各种补助单（包括领款单），由部门经理签字，会计审核时间、天数无误并报送总经 理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。
4.6.5 员工工资支付程序 工资由主办会计编制职员工资表，交总经理审核签字，出纳人员按时提款，当月发放工资， 填制记帐凭证，进行帐务处理。
4.6.6 出纳帐目管理 出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。
帐目应当日清月结，每日结算，帐款
相符。
4.7 会计档案管理 凡是本企业的会计凭证、 会计帐簿、 会计报表、 会计文件； 银行、 税务相关证件、 资料文件； 相关经济合同和其他有保存价值的资料，均应归档。
会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数， 由会计及有关人员签名盖章（包括制单、审核、记帐、主管），由总经理指定专人归档保存， 归档前应加以装订。
会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人保管，并分类填制目录。
会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准，并登记在册（注 明借出时间，借出的资料，借出人，归还时间，归还人，归还资料是否齐全） 。
4.8 处罚办法 4.8.1 出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪 1-1.5 倍，如经主办 会计同意后，下属人员不得不做的，对主办会计予以严重警告并扣发本人月薪 1-2 倍，相关 人员予以警告并扣发本人月薪 0.5-1.5 倍： 用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的； 利用企业帐户替其他单位和个人套取现金的； 未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的； 4.8.2 出现下列情况之一的，财务人员应予解聘： 违反财务制度，造成财务工作严重混乱的； 拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的； 伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的； 利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的； 弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露企业机密、财务数据及贪污挪用公司款项的； 在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的； 有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。
4.9 附则 本规定由总经理办公室负责解释。
内部控制管理制度篇4
一、会计人员职责 为维护国家财经制度和财经纪律，严格执行会计制度，严格控制 财务收支，认真做好会计核算，固定资产的管理，加强资金管理，妥 善保管会计档案。
会计人员应履行以下职责。
1、认真编制并严格执行财务计划，遵守各项收入制度，费用开支范围和标准。
本着 增收节支的原则，合理地使用资金。
2、会计人员必须按照国家财务制度规定，要连续、系统、全面地反映和监督会计核算工作、会 计分析工作，定期进行会计检查工作。
3、合理使用现有资金， 4、负责固定加强资金收支管理，充分发挥资金的使用效果。
资产验收、折旧、报废、清理和在建工程费用核算等会计核算工作。
5、妥善保管会计凭证、帐簿、报表，建立完整的会计档案，专人负 责管理。
6、会计人员认真遵守、宣传、维护国家财政制度和 7、会计人员有责任财经纪律，同一切违法乱纪行为做斗争。
提供有关财务资料给上级部门审计、财政、银行、税务等部门。
配合 财务检查工作，不得拒绝、隐匿、谎报。
二、出纳人员岗位责任制 1、办理现金和银行结算业务。
严格按照国家有关现金管理和银 行结算制度的规定，对收付款凭证进行复核，办理款项的收付。
收付
款后要在收付款凭证上签章。
严格控制签发空白支票，如因特殊情况 确需签发不填金额的转帐支票时， 必须经处领导批准并在支票上写明 收款单位名称、款项用途、签发日期、规定限额和报销期限。
并由领 用支票人在专用的支票领用单上签章，由出纳保管，逾期未用的空白 转帐支票， 要及时收回注销。
对于填写错误的支票， 必须加盖 “作废” 戳记，作为会计凭证一并装订。
支票遗失时，要立即向银行办理挂失 手续。
2、 登记现金和银行存款日记帐。
根据已经办理完毕的收付款凭证， 逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，做到日清月结。
现金帐面余额 要同库存现金核对相符。
银行存款的帐面金额要及时与银行对帐单核 对。
月末要编制“银行存款余额调节表” ，使帐面余额与对帐单上余 额调节相符，对于未达帐项要及时查询。
要随时掌握银行存款余额。
不准将银行帐户出借，出租给任何单位或个人办理结算。
3、保管库存现金。
对于现金，要确保其安全完整，如有短缺，要 负赔偿责任。
要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙不得任意转交他 人。
库存现金不得超过银行核定限额，超过部分要及时存入银行。
不得以“白条”抵充库存现金，更不得随意挪用现金。
4、 保管财务印章， 空白收据和空白支票。
必须妥善保管财务印章， 严格按规定用途使用，签发支票所使用的各项印章，必须由出纳和会 计分别保管。
对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿进 行登记，认真办理领用注销手续。
三、会计人员的权限
国家有关财经制度赋与了会计人员维护财经纪律， 参与单位的管 理，实施会计监督等方面的职责和权限。
为了确保会计人员能在职权 范围内认真履行职责，特明确以下权限；1、会计人员有权要求本单 位各部门、人员认真执行国家财政财经制度。
遵守国家财经纪律和财 务会计制度。
2、对违法乱纪行为，会计人员有权拒绝执行，并应向 领导或上级机关汇报。
3、会计人员有权参与本单位编制财务计划、 制定定额或标准，参加有关的财务会议。
有权向领导提出有利于财务 开支的经济效果方面的建议和意见。
4、会计人员有权监督、检查本 单位的财务收支，资金使用和财产物资的保管、收发、计量、检验等 情况。
5、会计人员有权要求本单位各部门提供所有与财务会计工作 有关的资料和信息。
四、固定资产的管理办法 为确保固定资产增减和结存核算的真实性。挖掘潜力，发挥现有 固定资产的最大效能，应对固定资产进行定期或不定期的清查，具体 管理办法规定如下；1、在每年编制年度会计报表之前，进行一次全 面清查工作。
2、根据需要可以轮流进行局部清查工作。
3、根据清 查结果编制“固定资产盘亏毁损表” ，并按规定报请主管部门审批处 理。
4、盘盈的固定资产如没有账面价值，经主管部门批准，估价确 定其重置价值。
5、 不实行折旧制度， 根据重置价值调整 “固定资产” 的帐面数。
6、分别归类，建立固定资产防护管理制度，建立健全固 定资产完整的档案，做到物、卡、帐、实相符。
7、专人负责固定资 产管理工作，责任落实，减少或避免灾害损失。
五、票据管理办法 1、各种票证统一由处财务稽核科负责管理。
2、严格执行局规定票据管理及领用制度，专人负责保管。
3、在使用中严格按统一要求操作，不得违反操作规定。
4、严格执行财务制度，票证、钱款分开负责管理，不得擅自一 人开票收款。
5、做到日清月结，要求票、钱、帐相实相符。
6、按月及时结清上月结存数、当月实发数、结存数。
填写销号 清单上报处稽核。
杜绝出现销误。
7、 由处财务科进行严格的审核， 证实无误后， 统计全处的票据数。
填写统一的销号清单上报局主管部门核销。
六、内部牵制制度 1、票款分离，规费票管不准开票，开票人员不准收款。
2、出纳不能兼管稽核，会计档案保管和收、费用债权债务帐目的登记工 作。
3、章证分离，支票印件应留单位公章、财务专用章、会计名章， 其应分别保管，签发支票要领导审查签章后，出纳方可签发支票。
4、单位固定资产和办公用品，由会计登记入帐，下设专人保管，不 允许既管帐又管实物。
格执行安全和保密制度。
七、财务现金管理制度 为了加强财务安全防范，做好现金的保管，明确财务人员在财务 现金安全方面的工作职责，特制定本制度。
5、会计档案借阅、均应经过领导批准，严
1、财务科及全处财务人员皆在本制度约束之内，财务人员应做好 对财务账目、会计档案的整理归档、及时将有关凭证、报表、帐簿入 档案室。
2、财务室应配备保险柜用于存入日常用现金及帐簿。
财务人员应 严格遵守备用金制度，严格按银行规定的限额储留现金，严禁将现金 放于保险柜外存放。
对于超限额现金，财务人员应及时存入银行，如 发生丢失、被盗等意外，由承担该现金保管的人员自负责任。
3、财务室应安装防盗门窗，在离岗、下班时，财务人员应将门窗 锁(关)好。
4、财务人员应做好对本单位财务工作的保密工作，不得对无关人 员介绍本单位的财务状况。
5、财务人员应加强对安全防范方面的学习，提高防范意识，树立 高度的事业心和责任感，做好本职财务工作。
八、专用基金管理制度 我站属上级拨款的事业单位，财务管理按照“统收、统支，收支 两条线”的原则进行会计核算， 专用基金是单位具有特定来源和专门用途的可自行掌握 的自有 资金。
为加强对专用基金的管理，严格按照国家及部 门的有关规定 管理和使用专用基金，特制定本管理制度。
1、严格按照专款和专项管理原则进行管理，不能任意改变专用基 金的用途和扩大专用基金的开支范围。
2、坚持“先提后用，计划使用”的原则，做到量入为出，收支平
衡，略有结余。
3、财务科要坚持按计划、按规定使用专用基金。
4、集中掌握使用的事业发展基金应由处，财务科等部门提出安排 使用资金的方案经有关部门讨论，审定后转处领导审批，没有领导批 示不予拔款。
九、经费管理制度 经费是征稽部门从事正常业务需的办公费、 车辆使用费、 印刷费、 业务费、宣传费、设备购置费等以及按规定支付给职工个人的工资， 奖金、补贴等费用。
1、坚持财务制度，执行财政法规，严格执行经费开支的范围标准， 不得扩大经费开支的范围和提高经费开支 的标准。
2。
严格经费开支、报销手续、各种支出凭证要注明清楚。以及经办人、验收人、有关门签字同意核销，否则，财务不予办 理。
3、职工出差借款，先由本人填写借款单，经处领导审批和财务人员审核后才能借支，出差回来及时到财务报帐，结清借款， 非因公的个人借款，不能借支。
职工住院、自然灾害等情况需暂时借 款的，经处领导审批后才予办理。
4、购买国家专控商品的，要按国家规定办理专控商品审批手续后才以购买，财务才予以报销。
5、零星设备购置，经处领导审批后，财务才子付款。
十、会计核算的要求 1、对原始凭证的填制必须严格审查，不符合要求的不予接受。
2、记帐凭证的填制：记帐凭证使用交通厅统一下发的凭证填制， 填制时须将所列项目填写齐全，所要求签章必须齐全，记帐凭证必须
按月装订成册，每册15公分厚。
一张记帐凭证所附原始凭证过多司 分册装订，封皮的注明项目必须填写齐全，盖章完毕装入档案盒内， 归档保管。
3、会计帐簿的设置登记：帐簿设置日记帐、明细分类帐、总分 类帐。
（1） 、现金日记帐和银行存款日记帐，由出纳人员登记和管理，根据银行收付，逐笔登记，每月结出余额。
现金余 额必须 与库存现金相符合，银行存款日记帐必须与银行对 帐单核对、调节 后达到一致。
（ 2） 、明细分类帐是根据各项费用及规费收入等 （ 3） 、总分类帐设置的，各帐户余额必须与总帐户余额一致。
反映各帐户总体情况，按总帐科目设置帐 户，按汇总登记总帐。
（4） 、记帐程序：审核原始凭证，填制记帐凭证，登记帐簿，月末 结出帐户余额，明细帐与总帐核对并相符。
（5） 、记帐规则：启用帐簿、登记帐簿、改错、核对、结帐工作严格按照《会计基础工 作规范》第三节登记会计帐簿的要求办理。
十四 、会计报表会计档案管理办法 第一章 总则 第一条：为了加强会计档案的管理，充分发挥会计档案在行政管理工作中的作用，根据《中华人民共和国档案法》 财政部，国家档案局《会计档案管理办法》及自治区财政厅、档案局 发《新疆维吾尔自治区会计档案管理实施办法》等有关规定，制定本 办法。
第二章 会计档案的归档 第二条：会计档案的归档范围
（一) 、会计凭证 1、原始凭证2、记帐凭证3、汇总凭证 (二）、会计帐薄 分类帐薄。
1、现金和银行存款日记帐。
2、总3、各类明细分类帐薄。
4、其它辅助帐薄及有关卡片、帐册。
（三）、会计报表 会计报表。
会计移交清册。
毁清册。
第三条：会计档案的归档要求， (一)。会计凭证、帐薄和报表在会计年度终了后，可暂由财务科 保管，待档案室建立后，由财务科编制清册后交档案室集中管理。
（二）、归永久性保管的会计档案必须用毛笔或碳素、蓝黑墨水的 钢笔书写。
（三）、归档的会计档案应装订牢固、美观、不得缺页，掉页。
案 卷题名应规范，卷内目录应填写清楚。
第三章 会计档案的整理 第四条：会计档案的整理，应先按分类方案或报表、帐薄、凭证 三大类。
然后再组卷，报表、报年度、季度月份分别组卷；帐薄以本 单位组成案卷；凭证按时间和原始凭证的顺序号分别组卷。
第五条：会计档案的排列目 (一)、会计档案的排列，应分类，分别：凭证类应将工资册排前， 凭证排后，每年类推；帐薄类将保管期限长的排前，期限短的排后， 1、主要财务指标、快报。
2、月季 1、3、会计年度报表（决算） 2、会计档案保管请册。
四、其它类3、会计档案销
每年的以此类推；报表类分两种：季、日报的排法同帐薄、年报时间 顺序往下排。
（二）、会计档案的编号、凭证、帐簿和季、月按年度编流水号；决 算则应从机构成立起编流水号。
第四章 档案的保管 第六条：每年至少对保存价值和到期的会计挡案进行再次鉴定， 销毁的档案，应按照销毁程序上报，进行销毁、 第七条：会计档案的上架应排列整齐，美观大方，不得随意堆放， 以防鼠咬，虫蛀等现象。
第八条：应定期检查会计档案，发现问题应及时妥善处理。
第九条：为各级部门查阅会计档案提供便利，外单位查阅时应持单 位介绍信， 经行政领导等鉴批后在指定地点查阅， 在查阅会计档案时， 不得在会计档案上做任何记号，折叠式标注任何符号和标记，更不准 抽换会计凭证和帐页，违者视情节轻重进行经济处罚外，还应进行严 肃处理。
内部控制管理制度篇5
第一章：总则
第一条、为加强公司各项事务的管理，理顺公司内部关系，采用横向联系、纵向整合、竖向协作等经营方式，真正实现个人经济提高创收，公司经济基础不断发展壮大，并使公司的各项管理工作制度化、标准化，依据相关法律、法规及公司章程特制定本管理制度。
第二条、公司全体股东及员工必须遵守公司章程及管理制度的规定和决定、纪律。
第三条、本制度所指各项管理包括公司管理、财务管理、合同管理、物业管理、劳资管理、工程项目管理。
第二章：公司管理公司管理包括档案管理、印鉴管理、文X管理、公司财产及办公用品管理、报刊及邮发管理等。
第四条、档案管理
1、归档范围：公司规划、年度计划、统计资料、规范、标准图集、财务审计、劳动工资、人事档案、会议纪录、决议；聘任书、协议合同、项目管理方案、通知、通告等具有参考价值的文件资料。
2、档案管理：指定专人负责管理、明确责任、保证原始资料及单据齐全完整；密级档案必须保证安全。
3、档案的借阅：总经理、副总经理借阅非密级档案，可通过管理人员办理手续，直接提档。公司其他人员借阅档案时，必须经主管副总经理批准，并办理借阅手续。
实践中，发生离职员工侵犯公司商业秘密时，争议焦点往往不是员工有没有义务保守公司的商业秘密，而是该秘密是不是构成受法律保护的商业秘密，以及单位如何提供证据证明离职员工实施了侵权行为及侵权造成的损失。由于商业秘密侵权证据很难收集，或调查取证的成本非常高，往往导致单位对侵权行为束手无策。
企业在制定规章的时候可以约定通过保密协议，据此证明商业秘密的存在、证明企业对商业秘密采取了保护措施，一旦发生侵犯商业秘密的行为，便于举证，有利于企业借助法律手段保护自己的商业秘密，维护合法的权益。
4、借阅的档案必须爱护，保持整洁，严禁涂改，注意安全和保密，严禁擅自翻印、抄录、转借、遗失，如确属工作需用要摘录或复制的，密极档案必须经总经理批准，一般档案必须经主管副总经理批准，方可摘录复制。
5、公司所聘员工的相关技术职称及各类证书，属公司无形资产，由公司统一管理，未经同意，任何个人或公司负责保管人员，不得以任何方式或借口，外借其他经济组织和团体使用，对已与公司解除劳动合同的离聘人员，向公司索要证书的，必须经总经理批准，由本人赔付公司为此证件支出的培训费、工资等相关费用及本人在工作期间领用的用具用品等，若当事人在工作期间曾因工作失误给公司造成损失的，公司有权要求其进行经济赔偿，对拒不进行赔偿，而又情节恶劣的，公司有权向人民法院提起诉讼，要求当事人承担民事赔偿责任。
第五条、印鉴管理
1、公司印鉴由办公室和业务、财务部门分别保管。
2、印鉴的使用一律经公司总经理许可，主管副总经理签字允许后方可加盖，如违反此项规定，造成后果由直接责任人员负责。
3、公司所有需要加盖印鉴的介绍信、说明及对外开出的任何公文，应统一编号登记，以备查询、存档。
第六条、文X管理
1、文X由办公室统一负责。
2、确需到公司以外去打印的文件、资料须经主管副总经理批准，由具体打印人员将原件、废件全部收回交办公室集中处理，严防泄密，如违反此规定造成的后果，由直接责任人负责。
第七条、公司财产及办公用品管理
1、公司库房由材料设备股负责管理。
2、库存、入库材料设备做好防盗、防火、防潮、防锈蚀，并应统一编号、分类、排放。
3、公司各股室办公用品由办公室负责统一采购。
4、各股室应按实际需用量领取，不得私用、浪费。
5、各股室配备的电脑等高档办公用品的采购、更换必须经总经理批准，指定专人负责。
6、办公电脑使用人员要保持用品干净、整洁；因使用不当造成损坏的由责任人负责赔偿，如违反以上规定造成工作延误或损失的由责任人负责。
第八条、公司资质及职能股室
1、公司所属业务股、办公室、资料室面向市场，均实行有偿服务。
2、公司所属机械设备、场地面向市场，均实行有偿服务。
3、公司允许有信誉的单位或个人挂靠，但须收取1-3%的管理费用，所发生的税金、人工工资、质量、安全保证金等相关费用均由挂靠人负担。但介绍人或推荐人应对信誉户进行详细调查，否则造成的损失由直接责任人负责对公司承担赔偿责任。
4、凡有要求陪标、标书制作、工程资料等服务的单位必须经公司总经理批准后方可。并收取费用，费用额以市场价为基础
第九条、报刊及邮发管理报刊征订、文件邮发由办公室负责统一征订，但必须经主管副总经理批准。
第三章：财务管理
第十条、公司一切财务、会计活动均应符合《会计法》、《企业财、务通则》和《企业会计准则》的要求，具体会计核算遵照《股份有限公司会计制度》执行。
第十一条、本财务管理内容属公司《内部财务管理制度》各股室、项目部及各职能人员应严格遵守执行
第十二条、公司资金管理的原则是：合理使用、降低风险、加速周转、提高效益、减少压占。
第十三条、为保证库存现金的安全合理，公司下属各部门应按规定限额提取备用金，一般不超_______元，备用金的支取必须经总经理或主管副总经理签字批准后，方可办理。备用金的支取必须注明用途、金额。
第十四条、任何部门和个人，一律不得以任何借口坐支或挪用营业收入款，否则公司将依据相关法律法规、章程、制度的规定予以罚款，情节严重的将由公司提起诉讼，依法索赔。
第十五条、各项目部、厂应经常和客户保持联系，按期进行账款催收，由主管副经理和财务部门监督。
第十六条、财务部门对固定资产应进行年度可行性分析，以便为固定资产的增减提供准确依据。
第十七条、支票管理严禁签发空白支票；持票人应妥善保管，如丢失将由个人承担全部经济责任。支票印鉴应由专人分别保管。
第十八条、信贷管理由财务部门统一负责。
第十九条、根据国家税法规定，按时缴纳各种税金及员工两金、职工医疗保险等。
第二十条、参加工程的决算会议。
第四章：合同管理
企业要在员工入职一个月内与员工签订书面的劳动合同，否则企业需要承担双倍工资的风险；劳动合同必须具备劳动合同期限、工作内容、劳动保护和劳动条件、劳动报酬、劳动纪律、劳动合同终止条件以及违反劳动合同的责任等条款，建议企业与员工签订劳动合同时，可以先咨询专业的律师，或者查阅好相关法律问题，避免引起不必要的劳动纠纷。
第二十一条、为加强公司内部合同意识，强化法制观念要求股东及员工极积学习《合同法》、《建筑法》、《招投标法》等一系列法律法规。
第二十二条、业务部门应根据合同履行的实际情况及时进行分析、记录、总结。为合同的完善提供依据。
第二十三条、业务部门对合同的文本应逐字逐句进行推敲研究，力求杜绝漏洞；杜绝含有模糊不清、模棱两可的条款词句。避免造成不必要的损失。
第二十四条、施工合同由业务部门（预算股）统一负责保管。
第二十五条、公司内部项目承包合同由办公室负责保管。
第二十六条、物业管理部门签订的合同，由物业部门负责保管，但应转办公室留存一份，以便存档。
第二十七条、材料设备部门签订的采购合同由材料设备部门负责保管，并转财务股一份作为记账凭证。
第二十八条、预制厂签订的供销合同由预制厂设专人负责保管，并转财务股一份以备查存。
第五章：物业管理
第二十九条、本物业管理是指公司所属财产、房屋、楼院及配套设施、设备、场地管理。物业管理部门要及时进行维修、养护、管理，维护物业管____区域内的环境卫生和秩序。
第三十条、物业管理部要与业主依法签订物业管理合同，必须明确双方的权利、义务及服务内容，合同要求详尽、实用。
第三十一条、物业管理部门应就本公司的物业管理范围内财产、设施设备等建立台账，做到有序管理。
第三十二条、物业管理应设立专门银行账户、账表、合同，独立核算账目，分别设立会计、出纳做到钱账分离，严禁一人统收统管。
第三十三条、物业管理部门应对物业合同的履行和管理工作开展情况，及时进行了解、掌握，按月、季度向主管副总经理XX报。
第三十四条、及时掌握XX总业主、市场反馈信息，为物业管理工作的完善和提高，提供详实可行的原始资料。
第六章：劳务和工资管理
第三十五条、公司及各项目部、预制厂用员工应本着精简的原则，可聘可不聘的坚决不聘，无才无德的坚决不聘，有才无德的坚决不聘，真正做到按需录用，择才录用，任人唯贤。
第三十六条、公司所聘管理人员必须遵守国家法律和法规政策，做到依法办事。
第三十七条、公司所聘人员必须遵守本公司章程、改制方案和公司制定的管理办法。
第三十八条、公司聘用人员严禁私自对外提供专业服务。
第三十九条、公司所聘人员不得使用公司财产、用具、图片、图书、资料、档案等领人情。
第四十条、公司聘用的员工，一律与公司签定聘用合同。
第四十一条、公司管理人员实行年薪制和效益分配制，劳务人员实行计件制、计时制、计工制。
第四十二条、公司聘用的人员，凡实行年薪制的两金按比例上缴，实行计件制、计时制人员，按考勤自然天数计缴。
第四十三条、公司员工年度工资及奖金总额，由总经理按章程的规定拟订。
第四十四条、公司执行董事会批准实施的工资系列。
第四十五条、员工的奖金由公司根据实际效益按有关规定提取、发放。
第四十六条、特殊情况下工资支付参照《劳动法》有关规定执行，标准为员工的基本工资。
第四十七条、公司有权辞退不合格的员工，员工有辞职的自由。但必须按本制度规定履行手续。
第四十八条、员工与公司签订聘用合同后，双方都必须严格履行劳动合同。员工不得随便辞职，用人单位不准无故辞退员工。
第四十九条、合同期内员工辞职的，必须提前____日向公司提出书面辞职报告，否则，公司不予办理任何手续；给公司造成损失的，应付赔偿责任。
第五十条、员工未经批准而自行离职的，公司不予办理任何手续；给公司造成损失的，应付赔偿责任。
第五十一条、员工必须服从公司安排，遵守各项规章制度，凡有违反并经教育不改者，公司有权予以解聘、辞退。
第五十二条、员工辞职、被辞退、被开除或终止聘用，在离开公司以前，必须交还公司的一切财务、文件及业务资料，并移交业务渠道。否则，公司不予办理任何手续；给公司造成损失的应付赔偿责任。
第五十三条、为了对公司发展有特殊贡献的员工给予奖励，以及对不良行为者给予惩处，进而促使全体员工努力工作，奋发向上，特制定本制度。
第五十四条、本制度适用于公司全体员工。
企业规章制度也可以成为企业用工管理的证据，是公司内部的法律，但是并非制定的任何规 章制度都具有法律效力，只有依法制定的规章制度才具有法律效力。
劳动争议纠纷案件中，工资支付凭证、社保记录、招工招聘登记表、报名表、考勤记录、开除、除名、辞退、解除劳动合同、减少劳动报酬以及计算劳动者工作年限等都由企业举证，所以企业制定和完善相关规章制度的时候，应该注意收集和保留履行民主程序和公示程序的证据，以免在仲裁和诉讼时候出现举证不能的后果。
内部控制管理制度篇6
一、总则
生产是企业各项工作的中心，生产管理是企业管理的重要组成部分、做好生产管理，就要合理的组织生产过程中的劳动力，劳动工具和劳动对象、有计划的组织生产活动，加强质量管理，建立良好的生产秩序，才能较好的完成生产任务。
二、生产计划管理
生产计划是根据企业的全年生产任务极其安排，适应情况的变化，具体规定每个生产环节（车间，班组）在单位时间（年，月，周）内的生产任务、生产部根据我厂下发的生产任务，合理计划，安排全年的生产任务、将生产任务分解到每月，每周，督促检查计划的实施完成情况，确保各项计划的完成、具体规定如下：
1、每周一召开生产调度会，总结上周完成情况，下发本周生产计划。
2、各车间每周二将生产任务细化到本部门班组。
3、生产部每日检查生产任务的完成情况，不断平衡生产进度，确保按照计划实施。
4、生产部不断完善和改进生产计划，排除不利因素，保证生产任务的顺利完成。
5、各部门要及时沟通，相互协作，保证计划的顺利实施。
6、生产部在生产季度不合理的情况下填写计划调整通知单，保证生产的顺利实施。
7、各部门每月3日前向生产部书面汇报生产进度及生产中存在的问题，使问题能得到汇总解决。
8、每月10日前汇总各生产车间的下月生产辅料使用情况，报主管领导批。
三、现场管理
1、生产部深入车间随时掌握生产任务的完成情况，人员情况及设备的运转情况。
2、要求生产车间及相关部室每日8：30前上报前一天的生产日报。
3、生产车间不能按照计划进行生产时及时上报生产部，生产部会根据具体情况做出生产调整。
4、生产部要随时和各车间，设备部，技术部等相关部门保持联系，了解与生产相关的信息，保证计划的可实施性。
四、交接班制度
1、要求操作工提前10分钟到岗进行交接班。
2、班前召开安全例会及生产任务会议。
3、上班前佩戴好劳动防护用品。
4、认真做好交接手续，做到交接清楚，准确，设备运转情况清晰，生产情况明了。
5、做好交接记录，禁止口头交接。
6、交接时遇到问题要请示车间主任，领导认可后上一班人员方可离岗。
五、生产质量管理
1、生产部根据行业标准，技术部门的要求和生产实际情况检查各车间的任务完成质量。
2、质量出现异常，生产部会要求技术部查明原因，采取相应的解决措施，确保质量完成生产任务。
3、要求技术部分析全年的生产质量异常情况，制定改善措施，报厂务会批准。
六、文明生产
1、建立安全生产管理制度，要求各车间加强安全教育，加大现场管理力度。
2、严禁违章操作。
3、对职工进行防火，讲卫生的宣传教育，维护正常的生产秩序。
4、要求行政管理部做好全厂的卫生管理工作，营造干净整洁的生产环境。
5、要求设备部做好设备维护的计划，维修的边角下料、废零件按照厂内制定地点存放。
内部控制管理制度篇7
第一条按照公司经营理念和管理模式，遵照国家有关劳动人事管理政策和公司其它有关规章制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工（试用工和临时工除外）。本制度所指工资，是指每月定期发放的工资，不含奖金和风险收入。
第三条员工工资由固定工资、绩效工资两部分组成。
第四条工资包括:基本工资、岗位工资、技能工资、职务津贴、工龄工资、住房补贴、误餐补贴、交通补贴。
第五条固定工资是根据员工的职务、资历、学历、技能等因素确定的、相对固定的工作报酬。固定工资在工资总额中占40%。
第六条绩效工资是根据员工考勤表现、工作绩效及公司经营业绩确定的、不固定的工资报酬，每月调整一次。绩效工资在工资总额中占0-60%。
第七条员工工资总额由各部门经理、项目经理拟定后报总经理审批。部门经理、项目经理每月对员工进行考核，确定绩效工资发放比例并报人力资源部审核、总经理审批后予以发放。
第八条员工工资扣除项目包括:个人所得税、缺勤、扣款（含贷款、借款、罚款等）、代扣社会保险费、代扣通讯费等。
第九条公司根据不同职务性质，分别制定管理层、职能管理、项目管理、生产、营销五类工资系列。
第十条管理层系列适用于公司总经理、副总经理。
第十一条职能管理工资系列适用于从事行政、财务、人事、质管、物流等日常管理或事务工作的员工。
第十二条项目管理工资系列适用于各项目经理及项目部成员。
第十三条生产工资系列适用于生产部从事调试、焊接、接线等生产工作的员工。
第十四条营销工资系列适用于销售部销售人员（各项目部销售人员可参照执行）。
内部控制管理制度篇8
第三十二条有关生产业务由生产部负责。对于原材料的消耗及成本费用的发生和控制，应由生产部和财务部及所有有关部门建立成本责任制，严格管理成本费用的开支范围和开支标准。
第三十三条建立严格的领退料制度，按技术消耗定额发料，按实际消耗计算材料成本。
第三十四条加强人事和工资管理，核实工资的计算与发放，正确处理工资及福利费的核算与分配。
第三十五条重视制造费用发生的核算与分配。注意物料消耗、折旧费的计算、费用项目的设置等是否合法合理。
第三十六条生产成本、运输成本、营业成本的计算要真实合理，不得乱挤乱摊成本。要划清在产品与完工产品和本期成本与下期成本及各种产品成本之间的界限。
第三十七条对期间费用、管理费用、财务费用、营业费用、销售费用的项目要合法合理，支出要符合开支范围和开支标准，凭证手续要合规。
第八章存货与仓库内部控制
第三十八条加强存货和仓库的管理，建立仓库经济核算，必须做到账、卡、物和资金的一致。
第三十九条对存货数量较大的企业，应实行“永续盘存制”。建立收发存和领退的计量、计价、检验及定期盘存（每半年一次）与账面结存核对的办法。其本期耗用或销货成本，按领发货凭证计价确定。
第四十条对存货实行“永续盘存制”有困难的企业，可实行“实地盘存制”。
第四十一条存货计价方法。
1．按实际成本进行日常核算的，采用加权平均法计价。
2．按计划成本进行日常核算的，采用计划价格计价，期末分摊价格差异。
第四十二条低值易耗品，采用一次摊销。如一次领用数额较大，影响当期成本费用，可通过待摊费用分次摊销。
内部控制管理制度篇9
医院行政值班是指在节假日、双休日期间，由部分行政人员组成的一种正常上班制度。
一、行政值班人员由院级领导、机关职能处室和群团组织负责人组成，分成若干值班小组，由院级领导担任组长。每个值班小组值班一天，实行轮转，长假期间不另行排班。
二、在节假日、双休日期间，由院办公室提前一天通知值班小组的组长，告知值班时间，值班组长通知组内人员。组长遇出差或有其它事情不能参加值班，要指定一名组内人员担任临时组长（事前告知院办），负责本组的值班工作。
三、值班小组在值班期间，负责处理当天医院的各种医疗业务和行政事务，包括适时地对临床科室的查岗检查。当天能处理的问题应及时进行处理，不能处理的事情应做好记录，在机关行政人员集体上班时进行处理。凡遇特殊紧急情况又必须在当天进行处理而本值班小组又处理不了的，应及时通知相关科室和领导进行开会研究处理。
四、值班小组组长应委托一名组内人员做好当天的值班记录，并在当天值班结束时将值班记录本交到院总值班室，院总值班室人员负责将值班记录本送交到下一值班小组，下一值班人员在上班时也应主动到院总值班领取值班记录本，以此往下传递。院人员在上班时，应对值班记录本进行检查，对在值班期间没有进行处理的问题，应及时地提交到有关领导和科室或相关会议进行研究解决。
五、八小时工作时间之外，机关所有工作人员都处于预备行政值班状态，保持二十四小时通讯联络畅通。医院总值班人员在值班过程中遇有处理不了的问题，请示、通知到相关领导、相关科室人员时，必须给予明确的答复，需要到场处理的，必须无条件地及时到场处理相关问题。
六、机关工作人员在休息时，凡医院遇有抗击各种自然灾害、重大医疗抢救等紧急情况时，无论通过哪种渠道了解到准确消息后，必须主动及时地赶到办公楼，视情况立即进入工作状态。
七、行政值班人员无故不值班的，机关工作人员在院总值班人员请示、通知后无故推卸或不到场处理的，凡发现一次取消当月的管理津贴或奖金，并取消当年的评先选优的各种资格，造成恶劣影响和严重损失的，按照有关法律法规进行严肃处理。
内部控制管理制度篇10
为严肃财经纪律、加强财务管理，根据市委市政府关于财务“四统一”的有关规定，结合我局实际，在原财务制度进行修订的基础上，制定单位新财务制度如下，请遵守执行。
一、遵守会计统一核算，严格按照《行政事业单位会计制度》执行，库存现金不坐支、不超支、不白条抵库、不私借公款。
二、差旅费的使用及报销办法：
因公出差预领现金，须由出差人填写借款凭据，报局长授权的分管副局长审批同意后方可借款。出差返回后须在三天内与财务结报，遇特殊情况的，结报时间不能超过一星期。
三、子女医药费报销的审批办法：
行政事业编制人员子女医药费报销，由报销人员填写医药费报销单，经办公室财务人员根据有关政策规定进行审核后，报局长授权的分管副局长审批。
四、工资、奖金、补贴、福利等发放审批办法：
五、行政、事业、合同用工性质工作人员的工资、奖金、补贴、福利等由办公室根据有关规定和合同明确标准编制发放清单，经办公室负责人审核后报局长授权的分管副局长审批。
六、车辆维修费用及出车补贴的审批办法：
1、车辆维修由负责该车辆的司机提出，征得办公室负责人同意后，对车辆进行维修。维修费用由司机签字，办公室负责人审核后，报局长授权的分管副局长审批。
2、出车补贴的支付。由司机根据出车情况，于次月5日前填写《出车补贴申报表》，经办公室负责人审核后，报局长授权的分管副局长审批。
3、财务根据领导意见进行支付。
七、会务及业务招待费的审批办法：
1、各科室根据工作需要进行业务招待时，必须事先征得分管领导同意并签署意见，由经办人签字，报局长授权的分管副局长审批。
2、在酒店（饭店）进行业务招待时，限局领导和办公室负责人进行签单，其余人员一律采用买单结报的方式进行；招待费用统一结算时，经办公室主任审核无误后，由经办人员签字后报局长授权的分管副局长审批。
3、财务根据领导意见支付相关款项；未按上述规定的业务招待费用，财务人员有权拒付，并由当事人个人承担。
八、购置办公用品的审批办法：
1、常用办公用品由办公室统一购买，各部门采取领用制，并由办公室负责登记；高额办公用品的购置，由科室提出申请并经局领导同意后，由办公室负责采购。
2、办公费用支付审批程序：经办人员签字，办公室主任审核，分管局长授权的分管副局长审批。
九、票据由办公室财务会计统一保管，并及时向核算中心办理结报手续。不符合规定的票据，财务会计有权拒付。
十、项目经费的开支情况，由财务人员负责按月汇总并经办公室主任审核后报分管副局长和局长。
十一、本规定自发文之日起执行。
内部控制管理制度篇11
xxx公司为了坚持以人为本，客观、公正、科学地考核和评价公司员工的工作业绩，激发其工作热情和潜能，促进个人绩效目标和企业经营目标的实现，实现企业全面协调可持续发展，特制定本办法。
一、适用范围
公司全体在岗人员（包括因请假、停班等月度出勤不足者）。
二、考核内容
根据考核管理的需要，考核内容主要分为业绩考核、素质考核和特殊贡献三部分。
业绩考核主要是指对被考核人员完成的岗位工作、上级交付任务以及本部门、本单位工作业绩情况。
素质考核主要是指对被考核人员基本业务技能、核心能力、职业道德、特有素质进行综合评议。
特殊贡献主要指对公司发展的特殊贡献及工作过程中的创新、突出亮点等。
三、考核组成部分及权重
（一）中层管理人员：
1、中层管理人员月度考核成绩由四部分部分组成，即部门月度考核成绩、自评分、月度评议成绩和加减分值。部门月度考核成绩占总成绩的60%，自评成绩占总成绩的10%，月度评议成绩占15%，加减分占总成绩的15%，即：
中层管理人员月度考核成绩=部门月度考核成绩×60%+自评考核成绩×10%+月度评议成绩×15%+奖分、扣分（范围为0—15分）
其中：
（1）部门月度成绩按部门（或单位）月度考核成绩计算，如部门月度考核成绩因特殊情况无法计算时，按85分计算。
（2）自评成绩以自评附表1的考核分数为准；
（3）月度评议成绩由直接主管考核成绩、部门员工评议成绩组成。即月度评议成绩=直接主管考核成绩×60%+部门员工评议成绩×40%。副职的直接主管为本部门正职，正职的直接主管为分管经理。
（4）部门（单位）负责人加减分值以公示的奖励加分和处罚扣分为准。副职由各部门（单位）负责人根据工作实绩确定加减分值，部门和下属单位应建立相应的奖惩制度，考核成绩要附带加减分数明细。
2、如出现职业禁区里规定的情况，情节轻微者，一次扣掉20分；情节较重者，一次扣掉30分；如出现以下情况之一者，实行一票否决制，本月度考核成绩为零：
（1）违反国家有关政策及法规规定的；
（2）严重违反公司规章制度的；
（3）工作失职造成重大安全事故的；
（4）出现职业禁区中规定绝对禁止行为的；
（5）有任何隐瞒事实真相和欺骗公司的行为；
（6）在业务交往中私自收取回扣，损害公司形象和利益的；
（7）利用公司资源招揽、从事私活，谋取私利的；
（8）不服从工作安排及拒绝执行公司管理规定的。
（9）具有《反对自由主义》一文中的自由主义表现之一者，尤其是具有在公司散播谣言、对上级阳奉阴违、当面不说背后乱说等不利于内部团结，有损公司形象的行为者。
3、考核等级
a级（优秀）90—100分工作成绩优异，对公司有突出贡献者；占总人数的10%。
b级（良好）80—90分工作成果达到目标任务要求标准，且成绩突出；占总人数的65%。
c级（合格）70—80分工作成果均达到目标任务要求标准；占总人数的20%。
d级（基本合格）60—70分工作成果未完全达到目标任务要求标准，但经努力可以达到；占总人数的5%。
e级（不合格）60分以下工作成果均未达到目标任务要求标准，经督导而未改善的。
4、月度考核流程
注：本流程规定时间随具体情况变化而变化。
（二）员工
员工考核由各部门、下属各单位参照中层考核办法，结合自身实际情况，制定出相应的行之有效的考核办法和奖惩措施（上报公司人力资源部），考核内容及所占权重由各部门（单位）自行确定。同时，为保证考核工作收到成效、见到实效，以利于激励先进、鼓励后进，员工月度考核结果：优秀、良好、合格的比例原则上分别占到总人数的10%、65%、20%；基本合格和不合格的比例原则上不低于总人数的5%。
四、考核纪律
（1）考核者必须公正公平、认真负责，不可因为个人好恶予以过高或过低评价，一经发现上报考核委员会酌情扣分。
（2）考核工作要在规定的时间完成，各种资料不能按时报送者，每迟报一天扣单位3分，依次类推。
五、考核反馈
1、申诉
人力资源部每月公示员工成绩后，被考核者如对考核结果有异议，可在网上或填写申诉表向人力资源部进行申诉举报，人力资源部及时进行调查落实，将调查情况上报考核委员会审定。
2、考核面谈
考核成绩不理想的员工要及时沟通反馈，沟通主要以面谈的方式进行，由人力资源开发部组织面谈。肯定成绩，指出工作中存在的问题，并提出改进意见。
内部控制管理制度篇12
按照房劳社督2号文件精神，镇社保所及时对涉社会保险基金的业务程序逐一进行梳理，成立了社会保险基金内部控制领导小组，同时开展了自查、自评、自纠活动，针对存在的问题及时进行了改正，下面向领导做简要汇报。
一、领导重视、健全组织
为了加强社会保障基金内部管理与监督，切实提高内控执行力和社会保险经办人员的责任意识与风险意识，进一步规范经办人行为，镇社保所成立了以主管镇为组长的社会保险基金内部控制领导小组。（名单附后）
二、自查自纠情况
7月17日，在社保所召开开展社会保险基金内部控制自查专题，对失业金领取、失业人员医疗费审核报销、城镇居民一老一小医疗保险费收缴、城镇居民一老一小医疗费审核报销、城乡居民养老保险费收缴、城乡居民养老保险费审核发放、城乡居民养老保险享保的资格认定、灵活就业人员的医疗费的审核、发放等等涉及社会保险基金的业务逐一进行了梳理，听取了经办人在业务程序上的汇报，对关键环节进行了研究分析，查找程序中可能存在的漏洞，对自身进行了全面的评价。
在自查中发现各项业务程序运动相对稳定，关键环节把握准确，以往社会保险基金未出现任何问题，但仍然存在以下二方面问题：一是业务流程公开度不够，缺乏社会监督机制。二是档案管理还不够规范，基础工作不扎实。针对上述存在的问题，立即采取了有效措施。一是健全业务流程公开制度，制定业务程序流程图，利用电子触摸屏设备进行公开，方便群众查找，增强了社会监督力度。二是健立规范的档案管理程序，由原来的业务经办人管理，变为专职档案员管理，纳入档案室进行档案管理。
三、自查的效果
通过对自查、自评、自纠，有效的提高了业务经办人员的业务水平，工作作风得到了加强。责任意识、风险意识明显提高。
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